Calculadora de sueldo para empleados asalariados de New Jersey
Calcular los impuestos sobre la nómina, o payroll, de Nueva Jersey no tiene por qué ser un acontecimiento aterrador. Echa un vistazo a la siguiente información clave para empezar.
Impuestos sobre la nómina en New Jersey
Retención de impuestos de Nueva Jersey
Los empleadores de Nueva Jersey están obligados a retener el impuesto sobre la renta de Nueva Jersey de los sueldos de los trabajadores. Se les deberá retener el impuesto incluso a los empleados que no son residentes de Nueva Jersey. Hay una excepción para los residentes de Pensilvania, de la que hablaremos un poco más adelante.
Puedes determinar la cantidad del impuesto sobre la renta que debes retener pidiendo a tus empleados que llenen el formulario NJ-W4, certificado de deducción de retención del empleado. Aquí, tus trabajadores ingresan su estado de la declaración, su número de deducciones o si están exentos de retención. Con esta información, se calculará la retención adecuada para cada empleado.
Si tu empleado escribe “exento” en la línea 6 del formulario NJ-W4, significa que no tienes que retener el impuesto sobre la renta porque está por debajo de los requisitos mínimos de presentación. La exención solo es válida durante un año. Para continuar con la exención, se debe completar un formulario nuevo cada año.
Con la información del NJ-W4 y las fórmulas o tablas de retención de Nueva Jersey, puedes calcular la retención. Hay una opción más fácil: un software de nóminas. Para calcular la cantidad de las retenciones con el software de nóminas, o payroll, solo se deben ingresar los datos tributarios de los trabajadores y sus salarios. La computadora hace el resto.
Con pocas excepciones, todos los empleadores de Nueva Jersey deben pagar y presentar los impuestos sobre la nómina por vía electrónica. La frecuencia de pago dependerá de la cantidad de impuestos que recaudes al mes o al año. Todos los empleadores presentarán informes trimestrales resumidos mediante el formulario NJ-927,informes trimestrales del empleador.
Nueva Jersey dispone de una guía para los empleadores muy práctica que abarca las retenciones del impuesto sobre la renta.
Impuesto para el desempleo de Nueva Jersey
Los empleadores también deberán pagar el seguro de desempleo o SUTA (impuesto estatal para el desempleo). Cada año, Nueva Jersey anuncia nuevas tablas de tasas que están disponibles en el Departamento de Trabajo y Desarrollo de la Fuerza Laboral de Nueva Jersey.
La base salarial gravable de Nueva Jersey para el 2022 del seguro para el desempleo es de $39,800.
Impuestos sobre la nómina federales en New Jersey
Estos son cuatro impuestos sobre la nómina federales que sería bueno que conozcas.
Impuesto federal sobre la renta (FIT)
Los empleados pagan el FIT a través de deducciones en la nómina. Puedes determinar la cantidad a retener si obtienes un formulario W-4, certificado de retenciones del empleado, de cada empleado. Allí se indicarán los dependientes, el estado de la declaración y otras variables del empleado que te permitirán determinar la tasa de retención adecuada. Con el W-4, la cantidad del sueldo de los empleados y las tablas de impuestos federales, puedes calcular la cantidad de los impuestos que debes descontar.
FICA
La Ley de Contribuciones Federales al Seguro Social (FICA) se compone del impuesto de Medicare y el de la seguridad social. En 2022, el impuesto de la seguridad social exige que los empleadores y empleados aporten, cada uno, el 6.2 % de los salarios hasta $147,000. Y el impuesto de Medicare exige que cada uno aporte el 1.45 % del total del salario. Consulta el sitio web del IRS para obtener detalles, como los umbrales máximos.
Impuesto adicional de Medicare
Los empleados que ganan más de $200,000 de salario están sujetos a la retención del 0.9 % por concepto de impuesto adicional de Medicare.
FUTA
Al igual que el estado, el gobierno federal también tiene un impuesto para el desempleo. Se llama FUTA, por sus siglas en inglés, y es un impuesto anual que los empleadores pagan sobre los primeros $7,000 del salario de cada empleado. La tasa del FUTA para el año 2022 es del 6 %, pero la mayoría de los empleadores solo tienen que pagar el 0.6 % cada año.
Pagar y presentar los impuestos federales sobre la nómina
Pagarás el FIT, el FICA y el impuesto adicional de Medicare, ya sea mensual o bisemanalmente, según el monto de los impuestos que te corresponda pagar. Y, cada trimestre, cada empleador debe presentar el formulario 941, declaración federal trimestral de impuestos del empleador.
Por lo general, el impuesto FUTA se paga anualmente, pero puede que sea necesario realizar pagos trimestrales según la cantidad de impuestos que te corresponda pagar. Además, todos los empleadores deben presentar el formulario 940, , declaración anual del impuesto federal para el desempleo (FUTA).
Normativa adicional sobre nóminas en Nueva Jersey
A continuación, se detallan algunos otros temas relevantes en Nueva Jersey.
- Nuevas contrataciones: las nuevas contrataciones y las recontrataciones deben informarse a los Servicios para Empleadores de Manutención de Niños de Nueva Jersey, lo que puede hacerse a través de su portal en línea. Esto debe hacerse en un plazo de 20 días a partir de la fecha de contratación.
- Umbral salarial federal: dado que Nueva Jersey no tiene su propio umbral estatal salarial, se adhiere al umbral del salario federal, que ahora es de $684 por semana (lo que equivale a $35,568 por año para quienes trabajan todo el año). El Departamento de Trabajo permite a los empleadores contabilizar algunas bonificaciones, comisiones y otros pagos de incentivos para alcanzar el nivel salarial estándar (hasta un 10 %). Los empleados que ganan al menos $107,432 al año calificarían como receptores de una “remuneración alta”. Consulta esta hoja informativa del Departamento de Trabajo para obtener más detalles.
- Seguro de licencia por motivos familiares: Nueva Jersey permite a los empleadores retener el seguro de licencia por motivos familiares a través de deducciones en el sueldo. Luego, los empleados son elegibles para recibir una licencia remunerada de hasta 12 semanas para establecer un vínculo con sus nuevos hijos o para cuidar a miembros de la familia enfermos (incluido el COVID-19).
- Último sueldo: los empleadores pueden pagar el último sueldo a las personas que renunciaron o fueron despedidas antes de la siguiente fecha de pago habitual programada.
- Seguro de indemnización por accidentes laborales: los requisitos para obtener una indemnización por accidente laboral varían según el estado; esta tabla resume algunos de estos requisitos. Si determinas que tu compañía está obligada a contratar un seguro de indemnización por accidentes laborales en tu estado, infórmate sobre cómo adherirte a este seguro con Gusto. A veces, las compañías reciben una solicitud de auditoría de la indemnización por accidentes laborales. Para obtener más información, lee este artículo y haz clic en el menú desplegable sobre los informes de auditoría de la indemnización por accidentes laborales.
- Residentes de Pennsylvania que trabajan en Nueva Jersey: en función de los acuerdos de reciprocidad, los residentes de Pensilvania son los únicos trabajadores no residentes a los que no se les exige la retención del impuesto sobre la renta de Nueva Jersey. Estos trabajadores deberán completar el formulario NJ-165, certificado de no residencia en Nueva Jersey del empleado.
- Seguro de incapacidad temporal: los empleadores de Nueva Jersey están obligados a proporcionar un seguro de incapacidad temporal a los empleados y ambos aportan su parte para cubrir el costo.
- Licencia por enfermedad devengada: los empleadores deben proporcionar a los empleados hasta 40 horas de licencia por enfermedad remunerada al año.
Hay mucho que tener en cuenta, y cumplir con la normativa es fundamental para evitar sanciones y mantener la buena disposición de los empleados. Si prefieres dedicar tu tiempo a hacer crecer tu empresa y no tanto a las tareas administrativas, lo entendemos. Hoy en día existen muchas opciones. Los proveedores integrales de nóminas pueden automatizar la mayoría de las tareas relacionadas con la nómina. Y un contador certificado puede ayudarte con la nómina, o payroll, y mucho más.
Descargo de responsabilidad
La información proporcionada por la Calculadora de Impuestos del Empleador es para información general y cálculos aproximados. Es posible que no se contabilicen todos los impuestos o tasas que se aplican a tu empresa, o que no estén totalmente al día. Gusto, Inc. (cuyo nombre comercial es “Gusto”) no promete ni garantiza que la información de la Calculadora de Impuestos del Empleador sea exacta o completa, y Gusto renuncia expresamente a toda responsabilidad, pérdida o riesgo en que incurran los empleadores o empleados como resultado directo o consecuencia indirecta de su uso. Al usar la Calculadora de Impuestos del Empleador, renuncias a cualquier derecho o reclamo que puedas tener contra Gusto en relación con su uso.
