Calculadora de recibos de sueldo y nómina de Massachusetts
¿Necesita ayuda para calcular los recibos de sueldo? Utilice la calculadora de recibos por hora de Gusto para determinar las retenciones y calcular el pago neto de sus empleados por hora en Massachusetts.
Simplemente introduzca la información W-4 federal y estatal de sus empleados, así como su tarifa por hora, las deducciones y los beneficios, y nosotros realizaremos los cálculos por usted.
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Calculadora de recibo de sueldo de Massachusetts
Procesar la nómina en Massachusetts no tiene por qué ser complicado. Con el conocimiento que necesita para calcular correctamente los recibos de sueldo de los empleados y los impuestos sobre la nómina, ¡calcular la nómina será pan comido!
Aquí encontrará respuestas a sus preguntas más frecuentes sobre la nómina en Massachusetts. Tendrá la información para procesar rápidamente su nómina de Massachusetts y poder volver a asuntos más importantes... ¡como dirigir su negocio!
Impuestos sobre la nómina en Massachusetts
Esto es lo que necesita saber sobre la retención de impuestos sobre la nómina en Massachusetts.
Los impuestos sobre la nómina en Massachusetts comienzan con que los empleados completen Formulario M-4. Esta información le ayuda a determinar cuánto debe retener.
Si un empleado no completa este formulario, deberá retener impuestos como si no se hubieran reclamado exenciones.
Los empleados deben actualizar el Formulario M-4 en caso de acontecimientos de la vida (como matrimonio, divorcio, nacimiento o adopción de un hijo, etc.) que puedan afectar sus impuestos.
La tasa del impuesto sobre la renta personal en Massachusetts es del 5%.
Formularios adicionales de Massachusetts
Además del Formulario M-4 mencionado arriba, los empleadores en Massachusetts también deben presentar los siguientes formularios:
Declaración de impuestos sobre la renta retenidos por el empleador (M-941)*
Conciliación de impuestos sobre la renta de Massachusetts retenidos para empleadores (M-3)
Declaración de salarios e impuestos (W2 estatal)
Presentaciones trimestrales de licencia familiar y médica pagada
Informe trimestral de empleo y detalle de salarios (SUI, EMAC y fondo de capacitación laboral)
Informe de nuevos empleados de MA
Tasa del impuesto de desempleo de Massachusetts
Massachusetts exige que la mayoría de los empleadores paguen el seguro de desempleo para ayudar a compensar a los trabajadores que están desempleados sin culpa propia.
Los empleadores pagan el impuesto de desempleo de Massachusetts sobre los primeros $15,000 de los salarios de un empleado.
Los nuevos empleadores en la industria de la construcción pagan a una tasa del 5.55%.
Los nuevos empleadores que no están en la industria de la construcción pagan a una tasa del 1.45%.
Los empleadores con experiencia pagan a una tasa de 0.56–8.62%.
El impuesto de desempleo en Massachusetts debe pagarse trimestralmente a través de Departamento de Asistencia por Desempleo de Massachusetts.
Pago de impuestos en Massachusetts
Esto es lo que necesita saber sobre cómo pagar impuestos en Massachusetts:
Con qué frecuencia pagan los empleadores depende de la cantidad de impuestos que usted retenga en un año.
Las frecuencias de pago en Massachusetts son: anual, trimestral o mensual.
Otros impuestos en Massachusetts
Los empleadores en Massachusetts también están obligados a pagar o retener los siguientes impuestos.
Contribución de asistencia médica del empleador de Massachusetts (EMAC)
Licencia familiar y médica pagada de Massachusetts (PFML)
Umbral salarial de Massachusetts
Debido a que Massachusetts no tiene su propio umbral salarial, se adhiere al umbral salarial federal.
El umbral salarial federal es ahora $684 por semana en base salarial o, si es por hora, a una tasa no inferior a $27.63 por hora.
El Departamento de Trabajo permite que los empleadores contar algunos bonos, comisiones y otros pagos por incentivos para cumplir con el nivel salarial estándar (hasta un 10%).
Los empleados que ganan al menos $107,432 por año pueden calificar como 'altamente compensados'.
Consulte esta hoja informativa del Departamento de Trabajo para más detalles.
Compensación laboral
Los requisitos para obtener Compensación laboral varían según el estado.Esta tabla describe algunos de estos requisitos. Si determina que su empresa está obligada a contratar un seguro de Compensación laboral en su estado, aprenda cómo inscribirse en este seguro con Gusto. A veces, las empresas reciben una solicitud de auditoría de Compensación laboral: visite este artículo y haga clic en el menú desplegable de informes de auditoría de Compensación laboral para más información.
Nuevas contrataciones
Los empleadores en Massachusetts deben reportar nuevos empleados.
Las nuevas contrataciones deben ser reportadas a MassTaxConnect.
Las nuevas contrataciones deben ser reportadas dentro de los 14 días desde su primer día de trabajo.
Recibos de nómina
Debe proporcionar un recibo de pago a cada empleado que incluya:
Nombre legal y dirección de la empresa
Nombre del empleado y los últimos cuatro dígitos de su número de Seguro Social
Fechas de inicio y fin del período de pago
Total de horas trabajadas
Tasa de pago
Salarios brutos
El monto y la razón de cualquier deducción
Últimos cheques de pago
Los empleadores deben pagar salarios finales a los empleados en su último día.
Permisos
La ley de Massachusetts exige que los empleadores proporcionen los siguientes tipos de permisos a los empleados:
Deber de jurado
Si solicitan permiso para votar, los empleados en las industrias manufacturera, mecánica y mercantil (minorista) no tienen que trabajar durante las primeras dos horas en que las urnas están abiertas.
Licencia familiar y parental, conforme a la ley del seguro de desempleo.
Esto se aplica a los empleadores con seis o más empleados para la licencia parental.
Esto adicionalmente se aplica a los empleadores con 50 o más empleados para las citas médicas o dentales rutinarias del hijo o pariente mayor del empleado.
La licencia por enfermedad se aplica a todos los empleadores y debe ser pagada si el empleador tiene 11 o más empleados.
La licencia por violencia doméstica se aplica a los empleadores con 50 o más empleados de acuerdo con la ley de permisos por comportamientos abusivos. Se aplica a todos los empleadores según la ley de licencia por enfermedad.
Impuestos federales sobre la nómina
Además de los impuestos específicos de Massachusetts, usted y sus empleados pagarán una variedad de impuestos federales sobre la nómina. Vea el desglose a continuación.
Impuesto federal sobre la renta
A menos que estén exentos, sus empleados pagarán el impuesto federal sobre la renta.
Debe retener el impuesto federal sobre la renta del salario de los empleados, a menos que estén exentos.
El Formulario W-4 variará según su estado civil y sus dependientes, entre otros detalles—por lo tanto, la cantidad de impuesto sobre la renta que se retenga variará.
El Formulario W-4 no necesita enviarse al IRS, pero debe conservarse para sus registros.
FICA
Tanto usted como sus empleados pagarán el Federal Insurance Contributions Act, o FICA impuesto.
FICA se compone del impuesto de Medicare y del impuesto del Seguro Social.
En 2023, el impuesto del Seguro Social exige que los empleadores y los empleados contribuyan cada uno con un 6.2% de los salarios hasta $2,600.
El impuesto de Medicare exige que los empleadores y los empleados contribuyan cada uno con un 1.45% de todos los salarios.
Consulte la página web del IRS para obtener detalles, como los umbrales máximos.
FUTA
Al igual que el estado, el gobierno federal también tiene un impuesto por desempleo, llamado FUTA, que lo pagan los empleadores.
FUTA es un impuesto anual que un empleador paga sobre los primeros $7,000 de los salarios de cada empleado.
La tasa FUTA para 2023 es del 6.0%, pero muchos empleadores pueden pagar menos, por ejemplo, hasta un 5.4% cada año debido a créditos fiscales.
La mayoría de los empleadores pagarán este impuesto anualmente con Formulario 940. Pero los empleadores más grandes que deban más de $500 en impuestos tendrán que pagar trimestralmente.
Impuesto adicional de Medicare
El Impuesto adicional de Medicare lo pagan los empleados. Esto es lo que debe saber:
Para los empleados que ganen más de $200,000 al año, deberá retenerse un 0.9% de las ganancias para el impuesto adicional de Medicare.
Si su empleado debe este impuesto, puede depender de su estado civil.
Pago de impuestos federales
La frecuencia con la que pagará los impuestos federales sobre la nómina depende de cuánto deba.
Se requieren pagos semanales o mensuales para las retenciones federales, el impuesto adicional de Medicare y los impuestos FICA. Y cada trimestre, se debe presentar una declaración resumida de impuestos sobre la nómina en Formulario 941, Declaración Federal Trimestral del Empleador.
Los pagos trimestrales o anuales son requeridos para el impuesto federal de desempleo. La mayoría de los empleadores pagarán anualmente, pero son necesarios pagos trimestrales si debe más de $500. Cada vez que realice un pago, deberá presentar una declaración de impuestos sobre la nómina en el Formulario 940, Declaración Anual Federal del Impuesto por Desempleo (FUTA) del Empleador.
Estamos aquí para ayudarle
Si no le entusiasma hacer cálculos manuales y los impuestos sobre la nómina le resultan abrumadores, aproveche las opciones de nómina de servicio completo de Gusto o utilice un contador experimentado para que le ayude con el proceso.
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