Calculadora de recibos de sueldo y nómina de Virginia

Calculadora de salario de Virginia

Procesar la nómina en Virginia no tiene por qué ser una tarea ardua. Aquí encontrará respuestas a sus preguntas más frecuentes sobre los impuestos sobre la nómina para empleados y empleadores impuestos sobre la nómina.

Impuestos sobre la nómina de Virginia

Esto es lo que necesita saber sobre la retención de impuestos sobre la nómina en Virginia.

• Los impuestos sobre la nómina de Virginia comienzan con que los empleados completen Form VA-4. Esta información le ayuda a determinar cuánto debe retener.

• Si un empleado no completa este formulario, usted deberá retener impuestos como si no se hubieran reclamado exenciones.

• Los empleados solo necesitan actualizar el Form VA-4 en caso de acontecimientos vitales (como matrimonio, divorcio, nacimiento o adopción de un hijo, etc.) que puedan afectar sus impuestos.

• La tasa del impuesto sobre la renta personal en Virginia es del 2% al 5.75%.

• Virginia tiene reciprocidad con los siguientes estados: Kentucky, Maryland, Pennsylvania, Washington, D.C. y West Virginia.

Formularios adicionales de Virginia

Además del Form VA-4 mencionado arriba, los empleadores en Virginia también deben presentar los siguientes formularios:

1. Employer's Annual or Final Summary of Income Tax Withheld (VA-6)

2. Employer's Payments Quarterly Reconciliation and Return of Income Tax Withheld (VA-16)

3. Employer's Return of Virginia Income Tax Withheld (Electronic Only) (VA-5)*

4. Employer's Voucher for Payment of Income Tax Withheld (Semiweekly) (VA-15)*

5. Wage and Tax Statement (State W2)

6. W-2/1099 Transmittal (VA-W)

7. Employer's Quarterly Payroll Report (VEC-FC-21)

8. Employer's Quarterly Tax Report (VEC-FC-20)

9. New Hire Report

Tasa del impuesto por desempleo en Virginia

Virginia requiere que la mayoría de los empleadores paguen el impuesto de seguro por desempleo para ayudar a compensar a los trabajadores que están desempleados sin ser culpa suya.

• Los empleadores pagan el impuesto por desempleo de Virginia sobre los primeros $8,000 de los salarios de un empleado.

• Los nuevos empleadores pagan a una tasa de 2.53%.

• Los empleadores con experiencia pagan a una tasa de 0.13%–6.24%.

• El impuesto por desempleo en Virginia debe pagarse trimestralmente a la Virginia Employment Commission.

Pago de impuestos en Virginia

Esto es lo que necesita saber sobre el pago de impuestos en Virginia:

• La frecuencia con la que los empleadores pagan depende de la cantidad de impuestos que usted retenga en un año.

• Las frecuencias de pago en Virginia son: trimestral, mensual, semisemanal, estacional.

Umbral salarial de Virginia

Debido a que Virginia no tiene su propio umbral salarial, siempre que se cumpla el salario mínimo estatal, se atiene al umbral salarial federal.

• El umbral salarial federal es ahora de $684 por semana en base salarial o, en base horaria, a una tasa no inferior a $27.63 por hora.

• El Department of Labor permite a los empleadores contar algunos bonos, comisiones y otros pagos por incentivos para cumplir con el nivel salarial estándar (hasta un 10%).

• Los empleados que ganan al menos $107,432 por año pueden calificar como 'altamente remunerados'.

• Consulte esta hoja informativa del Department of Labor para obtener más detalles.

Compensación para trabajadores

Los requisitos para obtener Workers' Compensation varían según el estado. Esta tabla describe algunos de estos requisitos. Si determina que su empresa está obligada a contratar el seguro de Workers' Compensation en su estado, aprenda cómo inscribirse en este seguro con Gusto. A veces, las empresas reciben una solicitud de auditoría de compensación laboral: vaya a este artículo y haga clic en el menú desplegable de informes de auditoría de workers’ comp para obtener más información.

Nuevas contrataciones

Los empleadores en Virginia deben reportar nuevos empleados.

• Los nuevos empleados deben ser reportados al Virginia New Hire Reporting Center.

• Los nuevos empleados deben ser reportados dentro de los 20 días posteriores a su primer día de trabajo.

Recibos de nómina

Debe proporcionar un talón de pago a cada empleado que incluya:

1. Nombre legal y dirección de la empresa

2. Nombre del empleado y los últimos cuatro dígitos de su número de Seguro Social

3. Fechas de inicio y fin del período de pago

4. Total de horas trabajadas

5. Tasa de pago

6. Salarios brutos

7. El monto y la razón de cualquier deducción

Cheques de pago finales

Los empleadores deben pagar salarios finales a los empleados en la próxima fecha de pago programada.

Tiempo libre

La ley de Virginia exige que los empleadores proporcionen los siguientes tipos de tiempo libre a los empleados.

• Servicio de jurado

• Licencia por enfermedad si se requiere para empleadores de trabajadores de atención domiciliaria.

• Permiso por violencia doméstica

Impuestos federales de nómina

Además de los impuestos específicos de Virginia, usted y sus empleados pagarán una variedad de impuestos federales de nómina. Consulte el desglose a continuación.

Impuesto federal sobre la renta

A menos que estén exentos, sus empleados pagarán el impuesto federal sobre la renta.

• Debe retener el impuesto federal sobre la renta de los salarios de los empleados, salvo que estén exentos.

• El Formulario W-4 de cada empleado variará según su estado civil y sus dependientes, entre otros detalles—por lo que la cantidad de impuesto sobre la renta que se retenga variará.

• El Formulario W-4 no necesita enviarse al IRS, pero debe conservarse en sus registros.

FICA

Tanto usted como sus empleados pagarán el impuesto conocido como FICA.

• El FICA se compone del impuesto de Medicare y del impuesto del Seguro Social.

• En 2023, el impuesto del Seguro Social exige que tanto empleadores como empleados contribuyan cada uno con el 6.2% de los salarios hasta $2,600.

• El impuesto de Medicare exige que empleadores y empleados contribuyan cada uno con el 1.45% de todos los salarios.

• Consulte la página web del IRS para detalles, como los umbrales máximos.

FUTA

Al igual que el estado, el gobierno federal también tiene un impuesto de desempleo llamado FUTA, que lo pagan los empleadores.

• La FUTA es un impuesto anual que un empleador paga sobre los primeros $7,000 de los salarios de cada empleado.

• La tasa de FUTA para 2023 es del 6.0%, pero muchos empleadores pueden pagar menos, por ejemplo, hasta el 5.4% cada año debido a créditos fiscales.

• La mayoría de los empleadores pagará este impuesto anualmente mediante el Formulario 940. Pero los empleadores más grandes que deban más de $500 en impuestos tendrán que pagar trimestralmente.

Impuesto adicional de Medicare

El impuesto adicional de Medicare lo pagan los empleados. Esto es lo que debe saber:

• Para empleados que ganen más de $200,000 al año, se deberá retener el 0.9% de las ganancias para el impuesto adicional de Medicare.

• Que un empleado deba o no este impuesto puede depender de su estado civil para efectos fiscales.

Pago de impuestos federales

La frecuencia con la que pagará los impuestos federales de nómina depende de cuánto deba.

• Se requieren pagos semi-semanales o mensuales para la retención federal, el impuesto adicional de Medicare y los impuestos FICA. Y cada trimestre se debe presentar una declaración resumida de impuestos sobre la nómina en Formulario 941, Declaración federal trimestral del empleador.

• Se requieren pagos trimestrales o anuales para el impuesto federal de desempleo. La mayoría de los empleadores pagará anualmente, pero los pagos trimestrales son necesarios si debe más de $500. Cada vez que realice un pago, deberá presentar una declaración de impuestos sobre la nómina en el Formulario 940, Declaración anual federal de desempleo del empleador (FUTA).

Estamos aquí para ayudarle

Si no le gusta hacer cálculos manuales y los impuestos sobre la nómina le resultan abrumadores, aproveche las opciones de nómina de servicio completo de Gusto o utilice un contador con experiencia para ayudarle con el proceso.