Calculadora de salario por hora y de nómina para Ohio

Calculadora de salario por hora de Ohio

Echa un vistazo a nuestras prácticas respuestas a algunos temas tributarios que podrían resultar confusos y a las preguntas frecuentes sobre el procesamiento de nóminas, o payroll, en Ohio.

Impuestos sobre la nómina en Ohio

1. ¿Ohio tiene un impuesto sobre los ingresos a nivel personal? 

Respuesta: Sí. El impuesto sobre los ingresos personales de Ohio usa un sistema tributario progresivo con una tasa máxima del 3.99 % para el 2022. 

¿Qué es un sistema tributario progresivo? Los sistemas tributarios progresivos aumentan la tasa impositiva a medida que aumentan los ingresos. 

2. ¿Cómo sé cuánto debo retener de los sueldos de mis empleados? 

Respuesta: Básicamente, lo más conveniente es usar un software de nóminas o recurrir los servicios de un profesional para determinar la cantidad adecuada de retenciones, a menos que disfrutes de las ecuaciones matemáticas complicadas. 

Contarás con las variables adecuadas si te aseguras de que tus empleados llenen un IT 4 de Ohio (que es la versión estatal del formulario W-4 que se necesita para los impuestos federales sobre la renta; más adelante encontrarás más información al respecto). Este es el certificado de exención de retenciones del empleado de Ohio.

Este formulario permitirá a tus empleados informarte sobre las exenciones y preferencias de retención aplicables y te permite, a su vez, calcular la cantidad de retención adecuada. 

Si un empleado en particular no presenta el formulario, simplemente le retendrás como si no hubiera exenciones. 

3. ¿Qué ocurre si alguno de mis empleados trabaja a distancia o fuera del estado?

Respuesta: Si en tu rubro se puede trabajar a distancia, lo más probable es que tengas algunos empleados que tal vez ni siquiera vivan en Ohio. 

Es importante tener en cuenta que antes del 2020, habrías solicitado a ese empleado en particular que llenara un IT 4 NR de Ohio (el “NR” significa no residente). Ahora, el IT 4 de Ohio se modificó para permitir a los no residentes usar el mismo formulario. 

Aunque a este empleado en particular no le corresponda pagar ningún impuesto en Ohio, él es responsable de determinarlo. De todas formas, debe usar ese formulario para informarte sobre sus exenciones y preferencias. Y en Ohio se establece expresamente que a los empleados que residen en los siguientes estados no se les debe retener el impuesto sobre la renta: 

• Indiana
• Kentucky
• Michigan
• Pennsylvania
• Virginia Occidental 

4. ¿Qué formularios de impuestos debo presentar como empleador? 

Respuesta: Hay varios formularios que deberás presentar. Puedes encontrar los detalles de estos formularios en la página web del Departamento de Impuestos de Ohio, pero los desglosamos aquí para que tengas una visión general. 

• IT 501, pago del impuesto sobre la renta retenido: no se exige la presentación de este formulario si no se exigió la retención del impuesto sobre la renta de Ohio. 
• IT 941, conciliación anual del impuesto sobre la renta retenido: lo presentan los empleadores con una frecuencia de presentación mensual o trimestral. 
• IT 942, conciliación trimestral del impuesto sobre la renta retenido: solo lo presentan los empleadores con una frecuencia de presentación semanal parcial, específicamente para los pagos de las retenciones del 1.°, 2.° y 3.° trimestre. 
• IT 942, conciliación trimestral/anual del impuesto sobre la renta retenido: también lo presentan solo los empleadores con una frecuencia de presentación semanal parcial y es para el 4.° trimestre y todo el año natural. 
• IT 3, transmisión de comprobantes de salarios e impuestos, y W-2 o 1099-R: de esta manera se presentan los W-2 y 1099-R en Ohio. Se recomienda mucho a los empleadores presentarlos por vía electrónica. 

5. ¿Cuál es el salario mínimo en Ohio? 

Respuesta: 

Salario mínimo en Ohio para el 2022
Empleados que no reciben propinas	$9.30 por hora
Empleados que reciben propinas	$4.65 por hora

Además, ten en cuenta que debes informar sobre las nuevas contrataciones al Directorio de Nuevas Contrataciones de Ohio en un plazo de 20 días a partir de la fecha de contratación. Esto también se exige para los contratistas independientes.

6. ¿Qué debo saber sobre el impuesto para el desempleo en Ohio?  

Respuesta: En Ohio, hay un impuesto del seguro de desempleo. Hay algunos matices y unos cuantos niveles de profundidad en todo lo que influye en tu tasa tributaria. Estas preguntas frecuentes del Departamento de Trabajo y Servicios Familiares de Ohio son un buen punto de partida. 

En general, hay una tasa para empleadores nuevos del 2.7 % sobre los primeros $9,000 de los salarios de los empleados en el 2022 si no has pagado impuestos sobre la nómina, o payroll, durante cuatro trimestres consecutivos (esta tasa es del 5.5 % si estás en el rubro de la construcción). De lo contrario, las tasas oscilan entre el 0.8 % y el 10.2 %. 

Para el 2022, una parte de tu tasa incluye un 0.5 % de tasa mutualizada; esto se agregó debido al efecto de la pandemia de COVID-19 en el fondo de desempleo. 

7. ¿Qué más debo saber sobre los impuestos en Ohio? 

Respuesta: Hay dos elementos que se destacan. 

Impuestos del distrito escolar

Si tienes empleados que residen en distritos escolares con un impuesto sobre la renta del distrito escolar, debes retener ese impuesto de sus salarios.

Y si ya te registraste para una cuenta de retenciones en Ohio, no necesitas registrarte para una cuenta de retenciones del impuesto del distrito escolar por separado. El pago del impuesto del distrito escolar y de las retenciones de impuestos se realiza a través del mismo sistema y se incluye en el mismo formulario para una mayor eficiencia. Para ver una lista de las ciudades de Ohio que cobran un impuesto del distrito escolar, haz clic aquí.

Impuestos municipales sobre la nómina

Los impuestos municipales sobre la nómina en Ohio se basan principalmente en el lugar de trabajo. Por lo tanto, es obligatorio que el empleador retenga para el área en la que trabaja el empleado, pero no es obligatorio retener para los impuestos del domicilio del empleado. Sin embargo, hay ciudades que también exigen el pago de impuestos a los residentes. Además, algunos tipos de impuestos a los residentes permiten un crédito total o parcial basado en lo que ya hayan pagado por el tipo de impuesto en el lugar de trabajo. 

Los empleadores pueden verificar tanto los impuestos municipales de los residentes como los del lugar de trabajo si se dirigen directamente al Buscador de impuestos de Ohio e ingresan la dirección del trabajo y del domicilio.

RITA (Agencia Regional del Impuesto sobre la Renta) 

Algunas ciudades subcontratan la recaudación de impuestos a terceros recaudadores de impuestos. Si vas a pagar el impuesto sobre la renta en un municipio local administrado por la RITA, debes registrar tu empresa ante el recaudador de impuestos. Está disponible la registración en línea.

Impuestos federales sobre la nómina Ohio

1. ¿Qué es la FICA?    

Respuesta: FICA son las siglas en inglés de la Ley de Contribuciones Federales al Seguro Social. La mayoría de las personas piensan que se trata del impuesto sobre la nómina, en especial cuando se analiza lo que paga el empleador y lo que paga el empleado. 

El impuesto FICA es una combinación de los impuestos de la seguridad social y de Medicare. El empleador y el empleado pagan, cada uno, el 6.2 % para la seguridad social y el 1.45 % para Medicare.

Hay un límite en la cantidad de salario sujeto al impuesto de la seguridad social, que es de $147,000 para el año tributario 2022. El impuesto de Medicare grava la totalidad de los ingresos devengados. 

2. ¿Cómo puedo saber cuánto debo retener para el impuesto federal sobre la renta?     

Respuesta: Necesitarás el formulario W-4, como mencionamos anteriormente. Cada empleado lo llenará cuando empiece a trabajar para ti y lo actualizará cuando su situación tributaria cambie. 

Este formulario le permitirá al empleado informarte sobre sus dependientes y sus preferencias en cuanto a las retenciones del impuesto federal sobre la renta. 

3. ¿Qué otros impuestos federales debo conocer?  

Respuesta: Estos dos deberían ser prioritarios: 

Adicional de Medicare:

Deberás retener el 0.9 % del impuesto adicional de Medicare a todo empleado que tenga un salario superior a $200,000. El empleado en particular puede tener que pagar este impuesto o no, según sus circunstancias tributarias, pero aun así es conveniente retenerlo.  

FUTA: 

Se trata de la Ley del Impuesto Federal para el Desempleo (FUTA), y es un impuesto que grava los primeros $7,000 de salario pagados a cada empleado cada año tributario. La tasa para el 2022 es del 6 %. Existen créditos que pueden reducir tu tasa al 0.6 %.

Tanto si piensas hacerlo solo como si necesitas la ayuda de un contador capacitado, ya tienes una ventaja al contar con la información que necesitas para procesar tu nómina en Ohio con éxito. Usa la calculadora de salario por hora de Ohio de Gusto para saber cómo se calculan los impuestos. 

Indemnización por accidentes laborales:

los requisitos para obtener una indemnización por accidente laboral varían según el estado; esta tabla resume algunos de estos requisitos.

Si determinas que tu compañía está obligada a contratar un seguro de indemnización por accidentes laborales en tu estado, infórmate sobre cómo adherirte a este seguro con Gusto.

A veces, las compañías reciben una solicitud de auditoría de la indemnización por accidentes laborales. Para obtener más información, lee este artículo y haz clic en el menú desplegable sobre los informes de auditoría de la indemnización por accidentes laborales.