Calculadora de sueldo para empleados asalariados de New York
Aunque el estado de Nueva York sea el hogar de la ciudad que nunca duerme, no nos gustaría que perdieras el sueño a causa de sus numerosos impuestos sobre la nómina y leyes sobre el sueldo.
Hay mucho que considerar en lo que respecta a la nómina, o payroll. Te ayudaremos a resolver todas tus dudas con estas preguntas frecuentes de propietarios de empresas con sede en Nueva York.
Impuestos sobre la nómina en New York
1. ¿Qué debo saber acerca del impuesto sobre la renta en las ciudades de Nueva York y Yonkers?
Los empleados que residen en la ciudad de Nueva York están sujetos al impuesto sobre la renta de la ciudad de Nueva York. El formulario IT-2104 te ayudará a determinar la cantidad del impuesto local sobre la renta que debes retener. Este formulario también te ayudará con la retención del impuesto sobre la renta de la ciudad de Yonkers para los empleados que residen en Yonkers.
Estos dos impuestos se retienen a los empleados que residen en cualquiera de estas dos ciudades. Sin embargo, cuando remitas tus impuestos estatales sobre la renta, enviarás el impuesto al estado de Nueva York.
2. ¿Qué es el impuesto de movilidad de transporte metropolitano de pasajeros (MCTMT) y quién lo paga?
El MCTMT se cobra para pagar los trenes, ferris, puentes, túneles y metros que dan servicio al área metropolitana de Nueva York.
Con algunas excepciones, a este impuesto lo pagan los empleadores con gastos de nómina trimestrales para los empleados cubiertos que superen los $312,500 y que ejerzan su actividad en los siguientes condados:
- Nueva York (Manhattan)
- Bronx
- Kings (Brooklyn)
- Queens
- Richmond (Staten Island)
- Rockland
- Nassau
- Suffolk
- Orange
- Putnam
- Dutchess
- Westchester
Las tasas para 2022 oscilan entre el 0.11 % y el 0.34 %, y se basan en tus gastos de nómina trimestrales.
El uso de un sistema automatizado de nóminas puede ayudarte a llevar el control de todos estos impuestos.
3. ¿Es obligatorio que proporcione una licencia por enfermedad a mis empleados?
La Ley de Licencia Devengada por Enfermedad y Seguridad de la ciudad de Nueva York exige a todos los empleadores situados en “la gran manzana” que proporcionen licencia por enfermedad y seguridad a los empleados. El hecho de que esta licencia sea remunerada o no dependerá del número de empleados que tengas. Si tienes cinco empleados o más, debes proporcionar hasta 40 horas de licencia por enfermedad remunerada cada año. Los empleadores con menos de cinco empleados deben proporcionar hasta 40 horas de licencia por enfermedad no remunerada. La licencia por enfermedad se acumula a razón de una hora por cada 30 horas trabajadas.
Si necesitas más ayuda, un contador experimentado puede ayudarte a encontrar el camino en el laberinto del impuesto sobre la nómina del estado de Nueva York.
Impuestos sobre la nómina federales en New York
1. ¿Tengo que retener los impuestos federales sobre la nómina de los sueldos de mis empleados?
Sí. Tendrás que retener el impuesto federal sobre la renta y el impuesto FICA de los ingresos de tus empleados. Algunos empleados también pueden estar sujetos al impuesto adicional de Medicare.
El monto del impuesto federal sobre la renta que retendrás se basará en la información del formulario W-4 de cada empleado, quien lo completará al ser contratado. Los ingresos de tu empleado y su estado de la declaración de impuestos, junto con otros factores, determinan la cantidad de la retención.
FICA son las siglas en inglés de Ley de Contribuciones Federales al Seguro Social, y el impuesto es una combinación de los impuestos de la seguridad social y de Medicare. Los empleados pagan el 6.2 % de sus salarios en concepto de impuesto de la seguridad social, pero solo tributan por los primeros $147,000 de salario. También pagan el 1.45 % en concepto de impuesto de Medicare y, en este caso, no hay un límite salarial.
Los empleados que ganan más de $200,000 al año están sujetos al impuesto adicional de Medicare, cuya tasa es del 0.9 %.
Ten en cuenta que estas tasas y cantidades son para 2022 y pueden cambiar cada año.
2. ¿Los empleadores tienen que colaborar con los impuestos federales sobre la nómina?
Sí, los empleadores también deben pagar algunos impuestos federales sobre la nómina.
Tendrás que aportar la misma cantidad que tus empleados para el impuesto FICA. Es decir que pagarás el 6.2 % del salario de cada empleado en concepto de impuesto de la seguridad social (sujeto al mismo límite salarial) y el 1.45 % en concepto de impuesto de Medicare.
Al igual que el estado, el gobierno federal también tiene un impuesto para el desempleo. Se llama FUTA, por sus siglas en inglés, y es un impuesto anual que los empleadores pagan sobre los primeros $7,000 del salario de cada empleado. La tasa del FUTA para el año 2022 es del 6 %, pero la mayoría de los empleadores solo tienen que pagar el 0.6 % cada año.
3. Si un empleado se marcha (voluntaria o involuntariamente), ¿cuándo tengo que proporcionarle su último sueldo?
Tendrás que proporcionarle su último sueldo en la siguiente fecha de pago habitual programada.
Otras normas sobre el sueldo de Nueva York
1. ¿Cómo puedo saber cuánto debo retener para el impuesto sobre la renta de Nueva York?
Al igual que el impuesto sobre la renta federal con el formulario W-4, la cantidad del impuesto sobre la renta del estado de Nueva York que retienes del salario de un empleado se basa en el formulario IT-2104. Los empleados nuevos deben completar este formulario cuando empiezan a trabajar y cada vez que su situación tributaria cambia.
Este formulario también te ayudará a calcular la cantidad de impuestos locales de la ciudad de Nueva York y de Yonkers que debes retener. Tienes más detalles al respecto en la pregunta frecuente n.º 12.
2. Tengo empleados que no son residentes de Nueva York, pero que trabajan para mí en Nueva York. ¿Pagan el impuesto sobre la renta de Nueva York?
Sí. Las personas que no son residentes y trabajan en el estado de Nueva York están sujetas a la retención del impuesto sobre la renta de Nueva York. Estos empleados llenan el formulario IT-2104.1 y tú lo utilizas para determinar cuánto debes retener por impuestos.
3. ¿Qué es el impuesto para el desempleo de Nueva York?
Cada mes de marzo, recibirás un aviso con tu tasa del impuesto estatal para el desempleo, ya que las tasas son únicas para cada empresa. Las tasas de 2022 oscilan entre el 2.1 % y el 9.9 % y se pagan sobre los primeros $12,000 del salario de cada empleado cada año. Normalmente, esta base salarial cambia cada año. Puedes encontrar la base salarial anual en la página web del Departamento de Trabajo del estado de Nueva York.
Los empleadores nuevos pagan una tasa del 3.4 %.
4. ¿Cuál es el umbral del salario en Nueva York?
El umbral de salario mínimo es de $58,500 ($1,125/semana) para los empleadores de la ciudad de Nueva York; $58,500 ($1,125/semana) para los empleadores de los condados de Nassau, Suffolk y Westchester, y $51,480 ($990/semana) para los empleadores del resto del estado.
5. ¿Tengo que proporcionar un seguro de invalidez a mis empleados?
El estado de Nueva York exige a los empleadores que proporcionen un seguro de invalidez por lesión o enfermedad fuera del trabajo, pero puedes recuperar parte de ese costo de tus empleados. La Junta de Compensación de los Trabajadores del estado de Nueva York te permite deducir el 0.5 % de los salarios pagados hasta un máximo de 60 centavos por semana por empleado.
6. ¿Cuánto cuesta el programa de licencia por motivos familiares remunerada?
El seguro de licencia por motivos familiares remunerada del estado de Nueva York es obligatorio para todos los empleadores que tengan uno o más empleados. El costo de esta cobertura se puede cobrar a los empleados a través de deducciones de la nómina, o payroll, después de impuestos a una tasa del 0.511 % del salario bruto de cada empleado. Esta tasa es para el año 2022 y el máximo anual que puedes cobrar a los empleados es de $423.71.
7. ¿Nueva York me exige informar sobre las nuevas contrataciones?
Sí, debes informar sobre las nuevas contrataciones. Deberás notificarlas al Departamento de Impuestos y Finanzas de Nueva York en un plazo de 20 días naturales a partir del momento en que el empleado comience a trabajar.. Si no lo haces, podrías recibir una multa.
8. ¿Tengo que establecer un seguro para indemnización por accidentes laborales?
Los requisitos para obtener una indemnización por accidente laboral varían según el estado; esta tabla resume algunos de estos requisitos. Si determinas que tu compañía está obligada a contratar un seguro de indemnización por accidentes laborales en tu estado, infórmate sobre cómo adherirte a este seguro con Gusto. A veces, las compañías reciben una solicitud de auditoría de la indemnización por accidentes laborales; para obtener más información, lee este artículo y haz clic en el menú desplegable sobre los informes de auditoría de la indemnización por accidentes laborales.