Massachusetts Calculadora de pago por hora y de nómina
¿Necesita ayuda para calcular los recibos de sueldo? Utilice la calculadora de pago por hora de Gusto para determinar las retenciones y calcular el pago neto de sus empleados por hora en Massachusetts.
Simplemente ingrese la información del formulario W-4 federal y estatal de sus empleados, así como su salario por hora, deducciones y prestaciones, y nos encargaremos de los cálculos por usted.
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Calculadora de nómina por hora de Massachusetts
Los empleadores de Massachusetts tienen impuestos sobre la nómina y algunas reglas de nómina específicas.
Aunque contadores de nómina y software de nómina pueden encargarse de su nómina en Massachusetts, pero le informaremos sobre algunos de los detalles clave aquí por si desea intentarlo usted mismo.
Impuestos sobre la nómina en Massachusetts
Esto es lo que necesita saber sobre la retención de impuestos sobre la nómina en Massachusetts.
Los impuestos sobre la nómina en Massachusetts comienzan cuando los empleados completan Form M-4. Esta información le ayuda a determinar cuánto debe retener.
Si un empleado no completa este formulario, usted deberá retener el impuesto como si no se hubieran reclamado exenciones.
Los empleados solo necesitan actualizar Form M-4 en caso de eventos de la vida (como matrimonio, divorcio, nacimiento o adopción de un hijo, etc.) que puedan afectar sus impuestos.
La tasa del impuesto sobre la renta personal en Massachusetts es del 5%.
Formularios adicionales de Massachusetts
Además del Form M-4 mencionado anteriormente, los empleadores de Massachusetts también deben presentar los siguientes formularios:
Declaración de impuestos sobre la renta retenidos por el empleador (M-941)*
Conciliación de los impuestos sobre la renta de Massachusetts retenidos por los empleadores (M-3)
Wage and Tax Statement (State W2)
Presentaciones trimestrales del Permiso Familiar y Médico Pagado
Informe trimestral de empleo y detalles salariales (SUI, EMAC y fondo de capacitación laboral)
MA New Hire Report
Tasa del impuesto de desempleo de Massachusetts
Massachusetts exige que la mayoría de los empleadores paguen seguro de desempleo para ayudar a compensar a los trabajadores que están desempleados sin culpa de ellos.
Los empleadores pagan el impuesto de desempleo de Massachusetts sobre los primeros $15,000 de los salarios de un empleado.
Los nuevos empleadores en la industria de la construcción pagan a una tasa del 5.55%.
Los nuevos empleadores que no están en la industria de la construcción pagan a una tasa del 1.45%.
Los empleadores con experiencia pagan a una tasa de 0.56–8.62%.
El impuesto de desempleo en Massachusetts debe pagarse trimestralmente a través del registro del impuesto de desempleo en el sitio web del Commonwealth of Massachusetts.
Pago de impuestos en Massachusetts
Esto es lo que necesita saber sobre el pago de impuestos en Massachusetts:
La frecuencia con la que los empleadores pagan depende de la cantidad de impuesto que usted retenga en un año. Las frecuencias de pago en Massachusetts son anual, trimestral o mensual.
Otros impuestos de Massachusetts
Los empleadores de Massachusetts también están obligados a pagar o retener los siguientes impuestos.
Contribución de Asistencia Médica para Empleadores de Massachusetts (EMAC)
Permiso Familiar y Médico Pagado de Massachusetts (PFML)
Salario mínimo en Massachusetts
En 2023, el salario mínimo en Massachusetts es de $15 por hora para empleados sin propinas y $6.75 para empleados con propinas.
Pago por horas extras en Massachusetts
Debido a que Massachusetts no tiene ninguna ley estatal que regule las horas extras pagas, se aplican las normas federales bajo la Fair Labor Standards Act se aplican. En términos generales, a los empleados por hora se les debe pagar tiempo y medio por todas las horas trabajadas que excedan las 40 horas semanales.
Compensación laboral
Los requisitos para obtener Compensación laboral varían según el estado. Esta tabla describe algunos de estos requisitos. Si determina que su empresa está obligada a adquirir un seguro de compensación laboral en su estado, aprenda cómo inscribirse en este seguro con Gusto. A veces, las empresas reciben una solicitud de auditoría de compensación laboral: vaya a este artículo y haga clic en el desplegable de informes de auditoría de compensación laboral para obtener más información.
Nuevas contrataciones
Los empleadores en Massachusetts deben reportar a los nuevos empleados.
Los nuevos empleados deben reportarse a MassTaxConnect.
Los nuevos empleados deben reportarse dentro de los 14 días desde su primer día de trabajo.
Recibos de nómina
Debe proporcionar un recibo de nómina a cada empleado que incluya:
Nombre legal y dirección de la empresa
Nombre del empleado y los últimos cuatro dígitos de su número de Seguro Social
Fechas de inicio y fin del período de pago
Total de horas trabajadas
Tarifa de pago
Salarios brutos
El monto y la razón de cualquier deducción
Pagos finales
Los empleadores deben pagar salarios finales a los empleados en su último día.
Permisos
La ley de Massachusetts exige que los empleadores proporcionen los siguientes tipos de permisos a los empleados.
Deber de jurado
Permiso para votar: Si solicitan permiso para votar, los empleados en las industrias manufacturera, mecánica y mercantil (minorista) pueden tener tiempo libre durante las primeras dos horas en que las urnas están abiertas.
Permiso familiar y parental: Los empleadores están sujetos a la ley de seguro de desempleo. Esto incluye licencia parental para empleadores con seis o más empleados. Para empleadores con 50 o más empleados, incluye licencia para citas médicas/dentales rutinarias para hijos y familiares ancianos.
Permiso por enfermedad: Se requiere licencia pagada para empresas con 11 o más empleados. El permiso por enfermedad puede ser no remunerado si hay menos de 11 empleados.
Permiso por violencia doméstica: Esto es obligatorio para empresas con 50 o más empleados según la ley de licencia por conducta abusiva. Es obligatorio para todos los empleadores según la ley de licencia por enfermedad.
Impuestos federales sobre la nómina
Además de los impuestos específicos de Massachusetts, tanto usted como sus empleados pagarán una variedad de impuestos federales sobre la nómina. Vea el desglose a continuación.
Impuesto federal sobre la renta
A menos que estén exentos, sus empleados pagarán el impuesto federal sobre la renta.
Debe retener el impuesto federal sobre la renta del salario de los empleados, a menos que estén exentos.
El Form W-4 variará según su estado civil y dependientes, entre otros detalles; por lo tanto, la cantidad de impuesto sobre la renta a retener variará.
El Form W-4 no necesita enviarse al IRS, pero debe conservarse para sus registros.
FICA
Tanto usted como sus empleados pagarán el impuesto del Federal Insurance Contributions Act, o FICA.
FICA está compuesto por el impuesto de Medicare y el impuesto de Seguro Social.
En 2023, el impuesto de Seguro Social requiere que empleadores y empleados contribuyan cada uno con el 6.2% de los salarios hasta $2,600.
El impuesto de Medicare requiere que empleadores y empleados contribuyan cada uno con el 1.45% de todos los salarios.
Consulte la página web del IRS para obtener detalles, como los umbrales máximos.
FUTA
Al igual que el estado, el gobierno federal también tiene un impuesto de desempleo, llamado FUTA, que es pagado por los empleadores.
FUTA es un impuesto anual que un empleador paga sobre los primeros $7,000 de los salarios de cada empleado.
La tasa de FUTA para 2023 es del 6.0%, pero muchos empleadores pueden pagar menos, por ejemplo, hasta el 5.4% cada año debido a créditos fiscales.
La mayoría de los empleadores pagará este impuesto anualmente con el Form 940. Pero los empleadores más grandes con más de $500 en impuestos adeudados tendrán que pagar trimestralmente.
Impuesto adicional de Medicare
El Impuesto adicional de Medicare lo pagan los empleados. Esto es lo que debe saber:
Para los empleados que ganan más de $200,000 por año, se deberá retener el 0.9% de las ganancias para el impuesto adicional de Medicare.
Si su empleado debe o no este impuesto puede depender de su estado civil para efectos de la declaración.
Pago de impuestos federales
La frecuencia con la que pagará los impuestos federales sobre la nómina depende de cuánto deba.
Se requieren pagos dos veces por semana o mensuales para la retención federal, el impuesto adicional de Medicare y los impuestos FICA. Y cada trimestre, se debe presentar una declaración resumen de impuestos sobre la nómina en Form 941, Declaración federal trimestral de impuestos del empleador.
Se requieren pagos trimestrales o anuales para el impuesto federal de desempleo. La mayoría de los empleadores pagará anualmente, pero los pagos trimestrales son necesarios si usted debe más de $500. Cada vez que realice un pago, deberá presentar una declaración de impuestos sobre la nómina en Form 940, Declaración anual federal del empleador sobre el impuesto de desempleo (FUTA).
Estamos aquí para ayudarle
Si no le gusta hacer cálculos manuales y los impuestos de nómina le resultan abrumadores, aproveche las opciones de nómina de servicio completo de Gusto o utilice un contador experimentado para ayudarle con el proceso.
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