Calculadora de salario por hora y de nómina para Massachusetts

¿Necesitas ayuda para calcular la nómina por horas de tus empleados? Usa la calculadora de salario por hora para determinar las retenciones y calcular el salario neto de los empleados que trabajan por hora en Massachusetts.

Para calcular el salario por hora, solo ingresa la información de sus W-4 federal y estatal, así como su tarifa salarial, deducciones y beneficios, y sacaremos las cuentas por ti.

La información proporcionada por la calculadora de nómina ofrece información general sobre el cálculo de los impuestos sobre los salarios para residentes de Massachusetts. No sustituye al asesoramiento de un contador u otro especialista en materia de impuestos. Es posible que la calculadora de salario por hora no contemple todos los impuestos o tasas que se te aplican a ti o a tu empleador en un momento dado. ZenPayroll, Inc. cuyo nombre comercial es Gusto (“Gusto”), no asegura, promete ni garantiza que la información de la calculadora de sueldo por hora sea exacta o completa, y Gusto renuncia expresamente a toda responsabilidad, pérdida o riesgo en que incurran los empleadores o empleados como consecuencia directa o indirecta de su uso.

Calculadora de salario por hora de Massachusetts

Los empleadores de Massachusetts están sujetos a impuestos y a algunas normas únicas sobre la nómina, o payroll.  


Aunque los contadores que se dedican a la elaboración de la nómina y el software de nóminas pueden ocuparse de la nómina de Massachusetts por ti, aquí te contamos algunos de los detalles clave en caso de que quieras hacerlo tú mismo.

Impuestos sobre la nómina en Massachusetts

Retención del impuesto sobre la renta de Massachusetts

No importa cuánto ganes. A partir del 1 de enero del 2020, todo el mundo paga el 5 % sobre los ingresos personales.

Tus empleados nuevos deben rellenar el formulario federal W-4, certificado de retenciones del empleado.  El formulario M-4, certificado de exención de retenciones del empleado de Massachusetts, es opcional. Sin embargo, si el empleado quiere solicitar otras exenciones distintas a la federal, debe completar el formulario M-4 para que puedas calcular la cantidad que debes retener del sueldo de tu empleado.

Presentación y pago de las retenciones de impuestos de Massachusetts

Las empresas con pasivos por retenciones anuales, pasivos por impuestos sobre las ventas y el uso, y pasivos por impuestos específicos de ocupación de habitaciones con un total combinado de $5,000 o más deben presentar la declaración por vía electrónica. Una vez que presentes la declaración por vía electrónica por primera vez, deberás seguir presentándola de ese modo, incluso si tu retención es de $0. Deberás presentarla en todos los períodos, incluso cuando no corresponda pagar ningún impuesto.

Según la cantidad de impuestos que retengas a tus empleados, deberás pagar en forma anual, trimestral o mensual. 

También debes enviar informes salariales trimestrales para verificar la elegibilidad para programas como los de Bienestar, Indemnización por Accidentes Laborales, Medicaid y Subsidio por Desempleo.  

La mayoría de los empleadores deben enviar sus formularios federales W-2 por vía electrónica al Departamento de Hacienda de Massachusetts. Algunos empleadores pequeños, con menos de 50 empleados, pueden presentar estos formularios por vía no electrónica junto con el formulario M-3 de Massachusetts, conciliación de los impuestos sobre la renta de Massachusetts retenidos para los empleadores.

Seguro de desempleo de Massachusetts

Deberás realizar aportaciones trimestrales para financiar el programa del seguro de desempleo de Massachusetts. Los primeros $15,000 de los ingresos de un empleado al año están sujetos a impuestos para el seguro de desempleo. Por lo general, las tasas se determinan mediante la legislación. Las tasas para el 2022 oscilan entre el 0.94 % y el 14.37 %, según tu historial de solicitudes.

En el 2022, si tienes una empresa nueva que no se dedica a la construcción, pagarás una tasa asignada del 2.42 % durante los tres primeros años. Las empresas nuevas que se dedican a la construcción tienen una tasa del 6.72 %. En el cuarto año, los empleadores reciben una calificación de experiencia adecuada que se usa para calcular las tasas del seguro de desempleo.  


Deberás presentar tu informe trimestral de información de empleo y salarios y pagar el impuesto correspondiente en el Departamento de Asistencia por Desempleo

Impuestos federales sobre la nómina en Massachusetts

Todos los empleadores y empleados de Massachusetts pagan diferentes tipos de impuestos federales sobre la nómina, o payroll. Eres responsable de retener y pagar lo siguiente: 

Impuestos a cargo del empleado

  • Impuesto federal sobre la renta 
  • Impuesto adicional de Medicare

Impuestos a cargo del empleador

  • Impuesto federal para el desempleo

Impuestos a cargo del empleado y del empleador

  • Impuestos de la seguridad social y Medicare

Impuesto federal sobre la renta

Usarás el formulario federal W-4 para calcular la cantidad del impuesto federal sobre la renta que debes retener del sueldo de tus empleados. Los empleados deben completar este formulario al ser contratados. Si tus empleados atraviesan cambios en su vida, como casarse o tener hijos, deben rellenar un formulario nuevo. Este tipo de cambios en la vida pueden influir en la cantidad de impuestos que les corresponda pagar.

Usarás la información incluida en el W-4 junto con las tablas de impuestos para calcular la retención. El software de nóminas puede hacer el trabajo matemático pesado al hacer los cálculos por ti.

Guarda los formularios W-4 completados; no los envíes por correo al IRS.

Impuesto adicional de Medicare

Es posible que tengas empleados a los que les corresponda pagar el impuesto adicional de Medicare. A los empleados que ganen más de $200,000 al año se les debe retener este impuesto del 0.9 %.

Impuesto federal para el desempleo

Además del impuesto estatal para el desempleo, también debes pagar el impuesto federal para el desempleo. El empleador paga el 6 % de los primeros $7,000 del salario de cada empleado cada año. Hay créditos disponibles que pueden reducir tu tasa al 0.6 %.

Impuestos de la seguridad social y Medicare

En conjunto, los impuestos de la seguridad social y de Medicare se conocen como FICA, que son las siglas en inglés de Ley de Contribuciones Federales al Seguro Social. Para el 2022, tanto tú como el empleado pagan el 6.2 % sobre los primeros $147,000 del salario del empleado en concepto de impuesto de la seguridad social y el 1.45 % sobre la totalidad del salario en concepto de impuesto de Medicare. 

Presentar y pagar los impuestos federales sobre la nómina

Deberás enviar todos los impuestos retenidos y tu parte del FICA al IRS de forma mensual o bisemanal, según la cantidad de impuestos que te corresponda pagar. Cada trimestre, deberás efectuar un informe resumido en el formulario 941

En el caso del impuesto federal para el desempleo, si pagas más de $500 de impuesto, se exige el pago trimestral. Si pagas menos de $500 al año, puedes pagar el impuesto cuando completes tu informe resumido anual en el formulario 940.

Otras leyes sobre salarios en Massachusetts

Ten en cuenta estas normas adicionales sobre salarios en Massachusetts.

  • Nuevas contrataciones: debes informar sobre los empleados nuevos o recontratados y los contratistas independientes a través de MassTaxConnect en un plazo de 14 días desde la contratación.
  • Talones de pago, o pay stubs: los talones de pago deben incluir lo siguiente:
    • los nombres del empleador y del empleado 
    • la fecha de pago 
    • las horas trabajadas 
    • la tarifa por hora
    • cualquier deducción o aumento realizado durante el período de pago. 

 Se permiten los talones de pago electrónicos, siempre que el empleado pueda imprimirlos gratis.  

  • Salario mínimo:  

Salario mínimo en Massachusetts

FechaSalario
1 de enero de 2022$14.25/hora
1 de enero de 2023$15.00/hora

  • Horas extra: todo lo que supere las 40 horas en una semana se considera horas extra y se debe pagar al menos 1.5 veces el salario habitual.
  • Fechas de pago: a los empleados por horas se les debe pagar al menos una vez a la semana o cada dos semanas.
  • Baja por enfermedad: la mayoría de los empleados obtienen hasta 40 horas de baja por enfermedad.  
  • Licencia por maternidad o paternidad: si tienes seis o más empleados, debes proporcionar hasta 8 semanas de licencia por maternidad o paternidad.
  • Licencia remunerada por motivos familiares y médicos (PFML): La PFML proporciona ingresos temporales a los trabajadores que esperan un hijo, tienen una enfermedad grave o necesitan cuidar a un familiar enfermo. Pagarás según el número de empleados que tengas. Las tasas de los empleadores comienzan en el 0.336 % de los salarios elegibles y los empleados también pagarán una parte de sus salarios. 
  • Últimos sueldos: deberás pagar los últimos sueldos a más tardar el siguiente día de pago habitual. Si no hay un día de pago habitual, tienes hasta el primer sábado después de su renuncia. Si despides o suspendes a un trabajador, debes pagarle la totalidad el último día de trabajo.
  • Seguro de indemnización por accidentes laborales: los requisitos para obtener una indemnización por accidente laboral varían según el estado; esta tabla resume algunos de estos requisitos. Si determinas que tu compañía está obligada a contratar un seguro de indemnización por accidentes laborales en tu estado, infórmate sobre cómo adherirte a este seguro con Gusto. A veces, las compañías reciben una solicitud de auditoría de la indemnización por accidentes laborales; para obtener más información, lee este artículo y haz clic en el menú desplegable sobre los informes de auditoría de la indemnización por accidentes laborales. 

Estás listo para calcular tu nómina de Massachusetts. Puedes usar la calculadora de salario por hora Massachusetts de Gusto para empezar. Con unos pocos clics, verás lo fácil que es calcular con precisión tus impuestos sobre la nómina.

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