Esta infografía forma parte de una serie entre varios estados sobre el coste de contratar empleados en distintos estados. Eche un vistazo a la Texas y Nueva York para ver cómo se compara California.
California es el estado soñado por todo emprendedor. Navegue por Internet y verá la encontrará en la parte superior de casi todas las listas de “Best States for Entrepreneurship”. Y donde encuentre emprendedores, también encontrará pequeñas empresas que se apresuran a contratar nuevos empleados.
Cuando usted es emprendedor, incorporar a un nuevo empleado puede ser una de las decisiones más grandes (¡y más abrumadoras!) que tome. Más allá de las cuestiones relacionadas con las habilidades, también debe averiguar si realmente puede permitirse a esa persona. Además del salario real del empleado, usted también es responsable de pagar los impuestos relacionados con la nómina.
Entonces, ¿cuánto costará contratar a una persona en el Estado Dorado? Aquí tiene una infografía útil para ayudarle a visualizar el coste estimado de contratar a un empleado en California:
Es importante recordar que no solo hay que considerar el precio del salario o sueldo de esa persona. También están los costes de reclutar, formar y ofrecer beneficios que usted debe tener en cuenta. Por ahora, centrémonos en lo mínimo: los sueldos o salarios de su nuevo empleado y los impuestos asociados que usted tiene que pagar como propietario de una pequeña empresa.
Examinemos cada uno de estos aspectos para que pueda hacerse una idea de si alguno de los escenarios es similar a su negocio en California:
Leo:Leo es instructor de pilates en Santa Cruz y gana $25 por hora. Normalmente trabaja alrededor de 10 horas a la semana. El empleador de Leo paga una cantidad menor en salarios, $13,000; sin embargo, los impuestos de $1,450 constituyen una porción más significativa del coste total de contratación que en los otros ejemplos.En última instancia, los salarios constituyen aproximadamente el 90% del coste total de contratación, mientras que los impuestos representan alrededor del 10%.
Sienna: Sienna es una diseñadora gráfica con base en San Diego que gana $65,000 al año.Su salario constituye el 92% del coste total de contratación, mientras que los impuestos representan aproximadamente el 8% del total.
Marisol: Marisol trabaja en un bufete de abogados boutique en Los Ángeles. Ella gana $250,000 al año.Su salario constituye alrededor del 95% de su coste total de contratación, mientras que los impuestos representan alrededor del 5% del total.
Probablemente notará de inmediato que, a medida que aumenta el salario o sueldo, este constituye un porcentaje mayor del coste total de contratación. Esto ocurre porque la mayoría de los impuestos tienen “límites” o alcanzan su tope rápidamente.
A partir de septiembre de 2018, la Federal Unemployment Tax Act (FUTA), California State Unemployment Insurance (SUI), y el California Employment Training Tax (ETT) solo se aplican a los primeros $7,000 de los salarios de un empleado. Eso significa que tendrá que pagar los mismos impuestos por cada empleado que gane al menos $7,000.
Los impuestos de Social Security y Medicare son mucho más significativos. Los empleadores son responsables del 6.2% sobre los primeros $132,900 de los salarios de un empleado, hasta un máximo de $8,239.80. En contraste, Medicare no tiene límite alguno. Los empleadores pagan el 1.45% sobre toda la totalidad de los salarios de un empleado.
Los principales impuestos que los empleadores deben pagar en California.
Por si no está familiarizado con todos los impuestos de los que son responsables las pequeñas empresas, aquí tiene un breve resumen de cómo se desglosan las tasas de impuestos sobre la nómina para los empleadores en California a partir de junio de 2018. Recuerde que estos números cambian, así que consulte siempre con un profesional fiscal para obtener los importes más actualizados.
Social Security: El Seguro Social es un programa federal de seguros que proporciona beneficios a empleados jubilados y a personas con discapacidad. Como se indicó arriba, los empleadores deben pagar el 6.2% de los salarios sujetos a impuestos sobre los primeros $132,900. En algunos lugares, esto puede aparecer referido como “FICA” o el “Federal Insurance Contributions Act,” y eso se refiere a la combinación del Seguro Social y Medicare. Lo que nos lleva a nuestro siguiente impuesto:
Medicare: Medicare es un sistema federal de seguro de salud para personas mayores de 65 años y para personas más jóvenes con discapacidades. Los empleadores deben pagar el 1.45% sobre toda la totalidad de los salarios de un empleado.
Federal Unemployment: El Departamento de Trabajo supervisa los programas estatales que proporcionan prestaciones por desempleo a los trabajadores que quedan desempleados por un incidente fuera de su control (como el cierre de una ubicación) y cumplen ciertos otros requisitos de elegibilidad. FUTA es del 6% sobre los primeros $7,000 de los salarios de un empleado. Sin embargo, se espera que la mayoría de los empleadores de California paguen el 3% en 2019 porque también pagan desempleo estatal, lo que equivale a un crédito del 3% contra su FUTA.
California Unemployment: Un programa de seguro patrocinado por el estado, California proporciona prestaciones a trabajadores desempleados, a personas con discapacidad y a quienes están en permiso familiar remunerado. La SUTA de California es del 1.5% al 8.2% sobre los primeros $7,000 de los salarios de un empleado. Esta tasa se le asigna por el estado y puede verse influida por el tiempo que lleve en el negocio, el número de empleados que tenga, la cantidad de prestaciones por desempleo que se le hayan cargado a su cuenta, así como otros factores. Debido a que varía según la empresa, hemos usado la tasa estándar que se asigna a los empleadores nuevos en nuestros cálculos anteriores.
Employment Training Tax: El ETT proporciona fondos para capacitar empleados en industrias específicas. Los empleadores deben pagar un 0.1% adicional sobre los primeros $7,000 de salarios por año.
Otros factores que influyen en el coste final de contratación.
Puede haber más gastos además del salario y los impuestos patronales. También hay costes asociados con la contratación de un nuevo empleado, como las publicaciones de empleo, junto con otras partes de su paquete de compensación, como seguro de salud, 401(k) de aportación patronal, y otros beneficios.
En un estado como California, donde la competencia por el talento es especialmente feroz, hay muchas variables que deben considerarse al calcular el coste total de un nuevo empleado. Pero, con suerte, este desglose le ofrece un buen punto de partida mientras construye su equipo soñado.
